Závěrečný účet obce Hodonice za rok 2009
Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, zveřejňuje Obec Hodonice návrh na závěrečný účet obce za rok 2009
1. Plnění příjmů a výdajů za kalendářní rok 2009 (výkaz FIN 2-12)(evidence rozpočtu a rozpočtových opatření)
Obec Hodonice hospodařila v roce 2009 na základě rozpočtu v objemu příjmů Kč 22.861.100,-, výdajů Kč 35.304.600,- a financování celkem plus 12.443.500,-.
Vydáno bylo celkem 10 rozpočtových opatření, rozpočet se příjmech navýšil na Kč 26.176.200,-, ve výdajích na Kč 41.600.400,- a financování na plus Kč 15.424.200,-.
Plnění rozpočtu upraveného je na straně příjmů 100,66 %, výdajů 95,71 % a financování 87,30 %.
Podstatnou organizační změnou byla v roce 2009 skutečnost, kdy se Obec Hodonice stala od 1.6. plátcem DPH na základě vysokého obratu příjmů osvobozených od daně – příjmů z dlouhodobého pronájmu majetku ve vlastnictví obce (bytové domy). Část příjmů je však touto skutečností ovlivněna a o příslušnou sazbu DPH jsou navýšeny služby či prodeje majetku podléhajících DPH.
Vývoj příjmů přes mírné kolísání splnil očekávání. U daňových příjmů i přes rozpočtování v částkách skutečnosti r. 2008 byl zřejmý pokles. U příjmů z vlastní činnosti byly příjmy plněny dle rozpočtu, navýšení se týkalo na základě okolností, které takovéto navýšení přináší. K nejpodstatnějšímu navýšení příjmů docházelo u kapitálových výnosů – prodej majetku, pozemků. V neposlední řadě obec obdržela dotace, které v rozpočtu schváleném nebyly rozpočtovány – dofinancování výdajů na výkon státní správy Kč 339.797,-, dotace z rozpočtu kraje na úroky HU Kč 152.000,-, dotace na mzdové výdaje pracovníků VVP včetně dofinancování r. 2008 Kč 672.035,-, dotace na upgrade kontaktního místa Czech POINT Kč 48.909,-, dotace na volby do EP 17.300,-, dotace pro JSDH Kč 695,-, dotace na pořízení UP Kč 95.200,-.
Výdajová část rozpočtu byla u některých paragrafů navýšena, u některých vzhledem k nezrealizování projektu či nižším provozním výdajům snížena.
Nejpodstatnější rozdíly se týkaly paragrafů:
- Místní komunikace, chodníky – snížení o Kč 602.000,-
- Zájmová činnost v kultuře – rekonstrukce KD – zvýšení o Kč 3.488.000,-
- Ostatní tělovýchovná činnost – navýšení o Kč 61.000,-
- Sportovní zařízení v majetku obce – investice – snížení o Kč 900.000,-
- Poskytnuté půjčky z Fondu rozvoje obce – navýšení o Kč 365.000,-
- Komunální služby a územní rozvoj – navýšení o Kč 518.000,-
- Sběr a svoz ostatních odpadů – navýšení o Kč 100.000,- + investice Kč 102.000,-
- Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň – navýšení, zejména mzdové výdaje VPP – Kč 788.000,-
- Správa – navýšení o Kč 333.000,- v tom neinvestiční finanční dar obci Skorošice na opravy majetku ve vlastnictví obce, poškozeného povodněmi v červnu r. 2009
- Finanční operace – snížení prodeje Podílových listů proti ceně pořízení Kč 742.000,-
- Ostatní finanční operace – platba DPH za druhé a třetí čtvrtletí r. 2009 – Kč 69.800,-
Podstatné rozpočtové změny se týkaly zejména financování:
Navýšení: přijetí krátkodobého úvěru Kč 4.487.900,-, přijetí půjček na rozvoj obce Kč 592.000,-, na pol. 8127 proúčtování ukončení termínovaného vkladu 11 mil. Kč, prodeje Podílových listů 10 mil. Kč a prodej akcií Kč 409.800,-.
Snížení: splátka krátkodobého úvěru Kč 4.487.900,-, navýšení splátek půjček na rozvoj obce Kč 224.800,-, ukončení termínovaného vkladu 11 mil. Kč a založení termínovaného vkladu 5 mil. Kč, nákup akcií 32,47 Kč.
V roce 2009 účtovala Obec Hodonice o sociálním fondu, kdy tvorba a čerpání prostředků bylo ve stejné výši, a to Kč 23.000,-. Pro sociální fond není veden samostatný účet.
Fond rozvoje bydlení v obci Hodonice má samostatný bankovní účet a k 31.12.2009 činil jeho zůstatek Kč 749.676,60 a pohledávky nezplacených půjček Kč 756.481,83.
Čerpání prostředků EU se promítlo v čerpání dotací na částečnou úhradu mzdových výdajů pracovníků VPP v roce 2009 ve výši Kč 366.266,- a upgrade kontaktního místa Czech POINT ve výši 48.909,-. Dále byl zrealizován projekt „Svatoklementská stezka“, kdy uznatelné výdaje tohoto projektu, spolufinancované z prostředků EU činí 526.252,- Kč.
Poskytnuté příspěvky, věcné dary a půjčky z rozpočtu obce činily v roce 2009 celkem Kč 785.927,- a byly poskytnuty v souladu se schválenými záměry obce.
Obec Hodonice nevedla v roce 2009 žádnou hospodářskou činnost.
2. Hospodaření s majetkem (Rozvaha + zápis z inventarizace)
Inventarizace majetku, pohledávek a závazků obce Hodonice proběhla na základě příkazu starosty obce Hodonice, vydaného dne 18.11.2009. Inventarizace proběhla ve dnech 4.12.2009 – 20.1.2010 se stavem majetku k 31.12.2009. Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena v souladu s § 29 a §30 zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. a nebyly při inventarizaci zjištěny inventarizační rozdíly.
3. Vyúčtování finančních prostředků ke státnímu rozpočtu, státním fondům a rozpočtům krajů(finanční vypořádání dotací)
Veškeré přijaté dotace v roce 2009 byly bez problémů vyčerpány
Příloha č. 99
- 4122 s UZ 14004 – výdaje na zabezpečení akceschopnosti JSDH, přijato i čerpáno v roce 2009 Kč 694,-
- 4122 s UZ 00369 – dotace na úroky k HU – přijato i čerpáno v roce 2009 Kč 152.000,-
- 4122 s UZ 00363 – dotace na pořízení ÚP – přijato i čerpáno v roce 2009 Kč 95.200,-
Příloha č. 9A
- 4111 s UZ 98116 – dofinancování příspěvku na výkon státní správy v roce 2009 přijato i čerpáno 339.797,-
- 4111 s UZ 98348 – dotace na zajištění výdajů v souvislosti s konáním voleb do EP ve dnech 5. a 6. června 2009 – dotace přijatá v roce 2009 Kč 17.300,- vyčerpána v plné výši, vynaloženo bylo celkem Kč 20.064,- zejména nákupem potřebných kancelářských potřeb.
Příloha č. 9B
- 4116 s UZ 36514008 – dotace přijatá Kč 58.259,- nepoužitá dotace vrácena v roce 2009 na účet JMK č. 27-7203250247/0100 dne 18.11.2009 Kč 9.350,-
- Spolufinancování: 36100000 Kč 8.631,-
Dotace na částečnou úhradu mzdových výdajů pracovníků VPP činily včetně dofinancování z roku 2008 celkem Kč 672.035,-.
4. zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření r. 2009
Krajský úřad Jihomoravského kraje, odbor kontroly – oddělení přezkumu obcí Brno provedl dílčí přezkum hospodaření 14.-15.9.2009 a konečné přezkoumání hospodaření 15.-16.2.2010.
Chyby a nedostatky zjištěné při předcházejícím dílčím přezkoumání byly napraveny. Při konečném přezkoumání hospodaření obce Hodonice za rok 2009 byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků, uvedených v § 10 odst. 3 písm. c) zákona o přezkoumání hospodaření.
5. Obec Hodonice byla v roce 2009 členem:
- Svazu vodovodů a kanalizací Hodonicko
- Svazku obcí Tasovice a Hodonice
- Svazku znojemských vinařských obcí Daníž
- Zpráva o hospodaření MAS o.s. Znojemské vinařství
6. Výkazy PO MŠ Hodonice
Hospodaření r. 2009 PO MŠ Hodonice, které je obec Hodonice zřizovatelem, bylo ukončeno ziskem v celkovém objemu Kč 35.383,42. O použití tohoto lepšího hospodářského výsledku rozhodlo zastupitelstvo obce Hodonice na 33. zasedání dne 28.4.2010.
Celý objem lepšího hospodářského výsledku bude převeden do rezervního fondu a bude s ním nakládáno v souladu se směrnicemi o tvorbě a čerpání rezervního fondu.
S celým obsahem závěrečného účtu je možné se seznámit po dobu vyvěšení v pracovní dobu v kanceláři Obecního úřadu v Hodonicích .