Závěrečný účet obce Hodonice za rok 2011

Návrh závěrečného účtu

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE HODONICE ZA ROK 2011
§ 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů

Obecné údaje
Název: Obec Hodonice
Sídlo: Obecní úřad Hodonice, Obecní 287, 671 25 Hodonice
Právní forma: Obec – územně samosprávný celek
Předmět činnosti: stanoveno předpisem 128/2000 Sb.
IČ: 00292788 DIČ: CZ00292788
K 31.12.2011 v obci Hodonice 1.843 obyvatel
Rozvahový den: 31.12.2011

Organizační struktura:
Zřizované organizační složky:
Jednotka sboru dobrovolných hasičů
Knihovna
Dům s pečovatelskou službou
Zřízená příspěvková organizace:
Mateřská škola Hodonice, U Kostela 196,
671 25 Hodonice, IČ: 70993408

Starosta uvolněný: Petr Korger
Místostarosta uvolněný: Jan Rožnovský
Kontrolní výbor: předseda – Lattnerová Marta, počet členů 3
Finanční výbor: předseda – Stanislav Medek, počet členů 3
Přestupková komise: předseda – Michaela Koryťáková, počet členů 3
Komise pro životní prostředí: předseda – Vítězslav Seidl, počet členů 3

Členství obce Hodonice ve svazcích:
Svazek obcí Tasovice a Hodonice
Svazek Znojemských vinařských obcí Daníž Hnánice

1) Rozpočtové hospodaření

Počátkem roku hospodařila Obec Hodonice dle schválených pravidel rozpočtového provizoria, poté na základě schváleného rozpočtu obce Hodonice na rok 2011 v objemu rozpočtových příjmů Kč 22.267.100,-, výdajů Kč 21.325.400,- a financování celkem minus Kč 941.700,-.
Vydáno bylo celkem 10 rozpočtových opatření, kterými rozpočtové příjmy byly zvýšeny na Kč 26.797.600,-, výdaje sníženy na Kč 20.742.900,- a financování sníženo na minus Kč 6.054.700,-.

Příjmy se vyvíjely dle očekávání. K drobnému nárůstu příjmů došlo u vlastních běžných příjmů, které vyplývají z uzavřených smluv. K největšímu nárůstu došlo zejména u daňových příjmů zvýšením příjmů u výnosů některých daní, zapojením příjmu právnických osob za obec a přijetím dotací dle rozpočtových opatření nad rámec dotací dle rozpočtu schváleného : z rozpočtu Jihomoravského kraje na hypoteční úvěrování bytové výstavby ve výši Kč 106 000., dotací na částečnou úhradu mzdových výdajů pracovníků VPP ve výši Kč 299.228,- + Kč 19.000,- za měsíc prosinec 2010 , dotace na opravu místní komunikace v obci ze SZIF ve výši Kč 115.000,- na akci zrealizovanou v roce 2010 a přijetí dotace na přípravu a zrealizování sčítání lidu v roce 2011 ve výši Kč 10.010,-. Ve srovnání s roky předchozími se příjmy liší zejména v příjmové části položky 1337 – poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálního odpadu, kdy pokles činí cca 30% vydáním OZV platné pro rok 2011, kterou jsou osvobozeny od poplatku osoby ve věku do 18ti let a osoby nad 65 let věku.

Výdaje běžné doznaly mírného nárůstu, ve srovnání s lety předchozími, byly však pokryty prostředky z již rozpočtu schváleného, jen v některých případech došlo k navýšení či přesunu jednotlivých výdajových položek. V roce 2011 byly vyšší výdaje u paragrafu 3314 – činnosti knihovnické, kdy v tomto roce došlo k znovuzprovoznění místní knihovny a vybavení novým nábytkem a počítačovou technikou.
Výše výdajů byla ovlivněna i změnou organizace vedení obce, kdy počátkem roku 2011 bylo vypláceno odstupné starostovi obce, který končil funkční období po komunálních volbách v roce 2010 , kdy se výdajů r. 2011 týkalo ještě 5ti měsíční odstupné. Nově zvolenému starostovi obce, který z důvodu pracovní neschopnosti odstoupil z funkce uvolněného starosty v měsíci květnu 2011 a od této doby zastával funkci neuvolněného místostarosty , bylo vypláceno odstupné ve výši trojnásobku měsíční odměny. Vedení obce se již v době nemoci ujal místostarosta obce, který byl do této funkce od měsíce dubna uvolněn a poté od měsíce května byl zvolen uvolněným starostou obce Od měsíce listopadu 2011 již ob a, starosta i místostarosta , zastávají tyto funkce jako uvolněné.

Financování se týkala změna jak na straně příjmů tak výdajů ukončením termínovaného vkladu a příjmem připsaného úroku z termínovaného vkladu ve výši Kč 5.041.084,93, výnosem z prodeje akcií Kč 109.874,04 a dále vývojem příjmů a výdajů se financování vlastními prostředky snížilo na částku Kč 6.241.539,45.

Zůstatky finančních prostředků na účtech:

Tvorba a čerpání Sociálního fondu a Fondu rozvoje bydlení v obci Hodonice.

Sociální fond byl tvořen z rozpočtových prostředků v roce 2011 ve výši čerpání, tj. částkou Kč 22.750,-. Čerpán byl ve výši Kč 20.750,- na vyplacení ošatného pracovníkům správy a uvolněným členům zastupitelstva obce , ve výši Kč 2.000,- byl fond čerpán na úhradu věcných darů pro zaměstnance obce v trvalém pracovním poměru poskytnutých při životních jubileích.

Tvorba a čerpání fondu rozvoje bydlení v obci Hodonice a stav prostředků na BÚ FRB.
Účet č. 236
Stav účtu k 1.1.2011 Kč 886.227,97
Splátky půjček poskytnutých z FRB 201.399,50
Splátky půjček poskytnutých přes BÚ obce 149.658,80
Příjmy z úroků k poskytnutým půjčkám 14.964,90
Příjmy úroků banky k účtu FRB 4.870,78
Poplatky banky k účtu FRB -4.440,-
Poskytnuté půjčky ve výši: -100.000,-
Zústatek prostředků na účtu v bance = Kč 1.152.681,95

Účet krytí fondu rozvoje bydlení – stav k 1.1.2011 – č. účtu 419 Kč 1.371.398,60
Plus splátky půjček poskytnutých přes BÚ obce Hodonice 149.658,80
Příjmy úroků z půjček na rok 2011 14.107,80
Pohledávky za nezaplacené úroky r. 2010 6,30
Úroky banky k účtu FRB 4.870,78
Poplatky banky k účtu FRB -4.440,-
Konečný stav účtu krytí FRB – vytvořený fond = Kč 1.535.602,28

Údaje o plnění příjmů, čerpání výdajů a rozpočtových změnách v plném členění podle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze č. 1 (výkaz FIN 2-12) doplněné přílohou č. 2 (evidence rozpočtových opatření)

2) Údaje o hospodaření s majetkem

Údaje o pohybu majetku, stavů majetku k 31.12.2011 inventarizaci majetku a doplňující údaje jsou obsaženy v přílohách: č. 3 – Rozvaha, č. 4 – Výkaz zisků a ztráty, č. 5 – Příloha účetní závěrky, č. 6 – Inventarizační zpráva o průběhu a výsledku inventarizace majetku, pohledávek a závazků Obce Hodonice k 31.12.2011 a jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu.
Inventarizace majetku, pohledávek a závazků obce Hodonice proběhla na základě příkazu starosty obce Hodonice, vydaného dne 29.11.2011. Inventarizace proběhla ve dnech 5.1.2012 – 26.1.2012 se stavem majetku k 31.12.2011
Inventarizace byla provedena v souladu s ustanovením zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení výše uvedeného zákona, pro některé vybrané účetní jednotky, vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Českými účetnimi standardy pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb.
Veškerý inventarizovaný majetek,,který pozbyl funkčnost bude vyřazován během roku na základě schváleného návrhu majetku na vyřazení zastupitelstvem obce.

Výsledek inventarizace a způsob vypořádání zúčtovatelných rozdílů byl schválen starostou Obce Hodonice panem Petrem Korgerem dne: …………31.1.2012…………………..

Podrobný přehled pohybu majetku na majetkových účtech obce Hodonice v roce 2011.

Účet 018 – Drobný dlouhodobý nehmotný majetek PS Kč 444.853,90
Pořízení programového vybavení pro přístup ke sbírkám zákonů + 12.000,-
Stav k 31.12.2011 Kč 456.853,90

Účet 019 – Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek PS Kč 381.200,-
Stav k 31.12.2011 Kč 381.200,-

Účet 041 – Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek PS Kč 0,-
Změna č. 1. Územního plánu obce Hodonice + 21.400,-
Stav k 31.12.2011 Kč 21.400,-

Účet 031 – Pozemky PS Kč 9.030.284,41
Prodej pozemku p.č. 212/11 – 77,63
Prodeje pozemků na stavbu garáží u nádraží – celkem – 55.853,44
Bezúplatné nabytí pozemku od Obce Tasovice + 3.736,-
Uvědomění o doplnění parcel Katastrálním úřadem Znojmo + 324.862,51
-324.862,51
Vyřazení dle souhlasného prohlášení – duplicitní zápis-Pozemkový fond -11.950,-
Stav k 31.12.2011 Kč 8.966.139,34

Účet 032 – Umělecká díla a předměty PS Kč 372.220,-
Stav k 31.12.2011 Kč 372.220,-

Účet 021 – stavby PS Kč 206.115.143,46
Zařazení majetku – chodník na hřbitově + 23.617,-
Zařazení zpevněné plochy u nádraží – u garáží Hodonice + 640.987,40
Zařazení veřejného osvětlení u garáží +44.909,80
Vyřazení aleje – Javory – nesplňuje podmínku stavby -41.465,-
Snížení hodnoty stavby KD – převod na samostatné majetkové účty 028 + 022 -132.011,-
Rozdělení stavby Inženýrských sítí Na Vinici do odpisových skupin -13.889.532,50
„ dešťová kanalizace Na Vinici +2.912.918,-
„ komunikace + chodníky Na Vinici +10.327.614,30
„ veřejné osvětlení Na Vinici + 649.000,20
Stav k 31.12.2011 Kč 206.651.181,66

Účet 022 – Samostatné movité věci a soubory movitých věcí PS Kč 2.944.434,33
Nákup zametacího kartáče +74.160,-
Zařazení vybudovaného bezdrátového rozhlasu + 506.328,-
Převod majetku v jmenovité hodnotě do 40ti tis. kč na majetkový Účet 028 – drobný dlouhodobý hmotný majetek
-psací stroj OPTIMA – 12.180,-
-PIANINO -11.930,-
-elektrické varhany -14.800,-
-úřední tabule -39.392,40
-bezpečnostvní zařízení -26.917,80
-skříň kombinovaná zasklená -26.230,-
-skříň kombinovaná zasklená -25.742,-
-kontejner nízký -10.500,-
-kontejner vysoký -15.000,-
-elektrická pec -10.700,-
-čerpadlo -10.209,-
– Myčka nádobí – převod z účtu 021 souhrn nákladů KD + 57.077,-
Stav k 31.12.2011 Kč 3.378.398,13

Účet 028 – Drobný dlouhodobý hmotný majetek PS Kč 4.539.404,39

Stav k 31.12.2011 Kč 5.216.192,89

Účet 042 – Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek PS Kč 817.795,40
-IS ul. Panská PS Kč 424.210,- KS Kč 424.210,-
-klidová zóna u rybníčku PS Kč 7.140,- 7.140,-
-bazén u tenisových kurtů PS Kč 3.570,- 3.570,-
-zpevněná plocha u nádraží PS Kč 157.680,40
Plus navýšení Kč 628.176,80
minus sníže o převod panelů na komun. Ul Panská 99.960,-
minus zařazení do majetku zpevněné plochy 640.987,40
minus zařazení do majetku VO u garáží Kč 44.909,80 0,-
-sběrný dvůr PS Kč 222.220,- 222.220,-
-přípojka dešťová kanalizace u nádraží PS Kč 2.975,-
Minus převod do nákladů zpevněné plochy u garáží 2.975,- 0,-
-Bezdrátový místní rozhlas
Plus pořízení 506.328,- minus zařazení 506.328,- 0,-
-chodník na hřbitově
Plus pořízení 23.617,- minus zařazení 23.617,-
-sportovní hřiště ul. Panská
Plus náklady r. 2011 4.800,- 4.800,-
-panelka ul. Panská
Plus náklady r. 2011 Kč 114.360,- 114.360,-
-Připojení odběru el. en. – Stodola, sběrný dvůr
Plus náklady r. 2011 Kč 46.685,- 46.685,-
-Rekonstrukce budovy JSDH
Plus náklady r. 2011 Kč 3.150,- 3.150,-
Stav k 31.12.2011 Kč 826.135,-

Účet 069 – Ostatní dlouhodobý finanční majetek PS Kč 7,73
069 12 – 3,709 ks akcií SGAM AI HUDSON I (LU0200983418) 200 3,71 Kč
4,014 ks SGAM AI MSA 404-C1(LU0200988722) 300 4,02 Kč
-minus prodej 1,891 ks akcií SGAM AI HUDSON I (LU0200983418) 200
-minus prodej 2,101 ks akcií SGAM AI MSA 404-C1(LU0200988722) 300
069 12 – 1,818 ks akcií SGAM AI HUDSON I (LU0200983418) 200 1,83 Kč
1,913 ks SGAM AI MSA 404-C1(LU0200988722) 300 1,92 Kč
Stav k 31.12.2011 Kč 3,75

3) Hospodaření příspěvkové organizace zřízené obcí
Obec Hodonice je zřizovatelem příspěvkové organizace (PO) Mateřská škola Hodonice, příspěvková organizace. V roce 2011 byla PO poskytnuta neinvestiční dotace od zřizovatele ve výši Kč 800.000,-.
Hospodaření příspěvkové organizace za rok 2011 skončilo ztrátou, a to v hlavní činnosti ve výši Kč 23.421,76, z hospodářské činnosti ve výši Kč 27.489,60.
O pokrytí ztráty z rezervního fondu rozhodlo ZO na 19. Zasedání ZO dne 24.4.2012 v bodě č. 3/6.
Roční účetní závěrka – výkazy zřízené PO a inventarizační soupis majetku – je založena k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu v Hodonicích a tvoří přílohu č. 7.

4) Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně, poskytnuté a přijaté transfery
Dotace přijaté a realizované výdaje kryté z dotací:

• Dotace z všeobecné pokladní správy na sčítání lidu v roce 2011 Kč 10.010,- čerpány ve výši Kč 861,- Kč
• Neinvestiční dotace dle souhrnného dotačního vztahu Kč 1.412.500,- nevyúčtovávané
• Neinvestiční dotace ze SZIF na opravu komunikace v obci Hodonice Kč 115.000,- na akci zrealizovanou v roce 2010 – z toho prostředky EU 92.000,-
• Neinvestiční dotace na částečnou úhradu mzdových výdajů pracovníků VPP celkem Kč 318.228,-, u toho z prostředků EU 165.943,80 – vyčerpány v roce 2011 v plné výši
• Neinvestiční dotace na úhradu úroků k hypotečnímu úvěrování bytové výstavby z rozpočtu JMK ve výši Kč 106.000,- vyčerpány v plné výši
• Investiční dotace ze SZIF na úpravu veřejného prostranství u KD ve výši Kč 1.211.400,- z toho prostředky EU Kč 969.120,- – akce zrealizovaná v roce 2010
• Realizace akce – pořízení bezdrátového místního rozhlasu – výdaje realizovány se zastoupením dotací celkem Kč 266.203,53 z toho prostředky EU Kč 212.962,82 v roce 2011, řízení o přiznání dotace bude dokončeno v průběhu roku 2012.
• Neinvestiční přijaté dotace od obcí na přestupková řízení činily v roce 2011 Kč 9.500,-.

Přijaté dotace k vyúčtování byly vyúčtovány v řádném termínu, nevyčerpané dotace k vrácení byly v řádném termínu převedeny na účet JMK. Příloha č. 8
Jednotlivá vyúčtování dotací jsou uloženy k nahlédnutí na obecním úřadě v Hodonicích.

Poskytnuté příspěvky a věcné dary v roce 2011 z rozpočtu Obce Hodonice

Vnitřní obchod a služby
Příspěvek MAS Znojemské vinařství na rok 2011 14.320,-

Předškolní zařízení
Neinvestiční příspěvek PO MŠ Hodonice na provoz 800.000,-

Kultura
Věcné dary – přání důchodcům 17.718,-
Hračky – vítání občánků 3.645,-
Věcné dary do tomboly (ples ZŠ Tasovice 1.500,- ples MS Hubert Tasovice 1.498,- ples Obce Krhovice 1.500,- Obec Krhovice – Masopust 979,- Ostatky SDH Tasovice 1.500,- TJ Sokol Tasovice Hody 1.500,- Silvestr SDH Hodonice 1.500,-) 9.977,-
Věcné dary – zlatá svatba 486,- + účinkující při občanských obřadech 4.740,-
Věcné dary při pořádání Dětského dne 853,-
Věcné dary žákům 9tých tříd 2.095,-
Věcné dary – žáci MŠ Hodonice 825,-
Věcné dary při Mikulášské besídce 1.162,-
Celkem věcné dary 41.501,- Kč

Příspěvek na dětský karneval – Dvořák Petr Panská 395 – 12.2.2011 5.000,-
Příspěvek Výstavy vín – ČZS Tasovice 1.500,-
Příspěvek OS za Hodonice krásnější – dětský den 4.6.2011 4.998,-
Příspěvek na Dětský den 29.5.2011 – Hodoňáci 5.000,-
Příspěvek TJ Sokol Tasovice – Hody – na kroje 30.000,-
Příspěvek OS za Hodonice krásnější – Cimbálka 19.11.2011 4.991,-
Příspěvek SDH Hodonice – Silvestr 3.000,-
Celkem příspěvky 54.489,- Kč

Sport
Příspěvek TJ Sokol Tasovice na 1. Pol r. 2011 150.000,-
Příspěvek TJ Hodonice na náklady spojené s pronájmem nebyt. Pr. V KD 171.352,-
Příspěvek na činnost v roce 2011 45.000,-
Příspěvek TJ Hodonice – oddíl rybářů 19.965,50
Příspěvek Cyklo klub Kučera – cyklistické závody 5.000,-
Celkem Kč 391.317,50

Podpora individuální bytové výstavby
Poskytnutí půjčky z FRB 100.000,-

Ostatní sociální péče a pomoc dětem a mládeži
Příspěvek Oblastní charita Znojmo – Hradiště 30.000,-

Ostatní sociální péče a pomoc rodině a manželství
Příspěvky – porodné 80.000,-
Příspěvky – pohřebné 50.000,-

Požární ochrana
Věcný dar – příspěvek SDH Tasovice – soutěž 1.500,-
Příspěvek na rok 2011 OSH Znojmo 1.838,-
Příspěvek SDH Hodonice – soutěž hasičů 7.000,-

Správa
Věcný dar při životním jubileu – ze sociálního fondu 2.000,-

Převody veřejným rozpočtům
Daníž Hnanice – neinvestiční 33.537,-
Svazek obcí ‚Tasovice a Hodonice – neinvestiční 450.224,-
Obec Tasovice – na ZŠ Tasovice neinvestiční 745.543,- Investiční 1.341.358,-

Poskytnuté příspěvky a věcné dary jsou průběžně kontrolovány, příspěvky k vyúčtování vyúčtovávány.

5) Závěrečné účty Svazků, jejich členem je Obec Hodonice
Návrhy závěrečných účtů svazků:
Svazku obcí Tasovice a Hodonice IČ: 68689420
Svazku Znojemských vinařských obcí Daníž Hnanice IČ: 68729235
Jsou zveřejněny na úřední a elektronické úřadní desce Obce Hodonice. Přílohy č. 9, 10

6) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Hodonice za rok 2011
Přezkoumání hospodaření obce Hodonice za rok 2011 provedli ve dnech 1. a 2. srpna 2011 (dílčí přezkoumání) a dne 23. dubna 2012 (konečné přezkoumání hospodaření) pracovníci odboru kontrolního a právního Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků.
Závěr zprávy:
při přezkoumání hospodaření za rok 2011 obce Hodonice nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčích přezkoumáních, které byly již napraveny.
Plné znění Zprávy o výsledků přezkoumání hospodaření za rok 2011 obce Hodonice tvoří přílohu č. 11.

7) Vedení účetnictví
Obec Hodonice zpracovává účetnictví programem firmy Gordic spol. s.r.o. Erbenova 4, 586 01 Jihlava
Obec Hodonice vedla v roce 2011 účetnictví v plném rozsahu
Obec Hodonice neprovozovala v roce 2011 žádnou hospodářskou činnost
Obec Hodonice byla v roce 2011 plátcem DPH
Obec Hodonice tvořila a čerpala v roce 2011 sociální fond a Fond rozvoje bydlení

8 Projednání návrhu závěrečného účtu
Návrh na usnesení
Zastupitelstvo obce Hodonice schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2011 včetně zprávy Krajského úřadu Jihomoravského kraje, odboru kontrolního a právního-oddělení přezkumu obcí o výsledku hospodaření obce za rok 2011 a to bez výhrad.

Po projednání a schválení Návrhu závěrečného účtu zastupitelstvem obce Hodonice se tento návrh stává ZÁVĚREČNÝM ÚČTEM OBCE HODONICE za rok 2011.